公告日期：2024-04-30

安徽长城军工股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

（2024 年 4 月修订）

第一章 总 则

第一条 为加强公司内部监督和风险控制，健全安徽
长城军工股份有限公司（以下简称“公司”）董事会的审计评价和监督机制，确保公司董事会对管理层的有效监督，完善公司治理结构，充分保护公司和公司股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《安徽长城军工股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）《安徽长城军工股份有限公司董事会议事规则》《安徽长城军工股份有限公司独立董事制度》及其他有关法律法规和规范性文件，设立安徽长城军工股份有限公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），并制定本工作细则。

第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，
主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。

第二章 委员会组成

第三条 审计委员会委员由 3 名不在上市公司担任高级
管理人员的董事组成，独立董事过半数，委员中至少有 1 名独立董事为专业会计人士。

第四条 审计委员会委员由全体董事的三分之一提名，
经董事会表决，二分之一以上同意方可当选。

第五条 审计委员会设召集人 1 名，由独立董事中会计
专业人士担任，负责主持委员会工作；召集人由审计委员会过半数选举产生。

第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任
期届满，可以连选连任，期间如有委员提出不再担任该职务，或该委员的实际情况已经不适于担任该职务，经董事会同意，该委员自动失去委员资格，并由董事会根据上述第三、四条规定补足委员人数。

第七条 公司审计风控部是审计委员会工作的支撑部
门。董事会秘书负责审计委员会和董事会之间的具体协调工作。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责包括：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。

第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案需
提交董事会审议通过后实施。审计委员会应配合监事会的
监事审计活动。

第十条 审计委员会主要权限：

（一）有权要求公司各部门、子公司汇报关于审计与风险管理方面的工作；

（二）有权查阅公司、子公司的下列资料：

1.年度经营计划、全面预算、决算报告；

2.财务报告；

3.重要投融资事项报告；

4.重要的经济合同与协议；

5.内外部审计评估及咨询报告；

6.委员会认为必要的其他信息资料。

（三）有权对公司、子公司的经营、财务及风险状况展开调查，并选择适当的调查方式；

（四）委员会认为必要时，可以提出公司内部审计机构、外部审计机构进行特别审计的要求；可以聘请法律顾问，取得有关法律咨询意见；经董事会同意，可以聘请第三方审计机构，对公司内部审计、外部审计体系及结果进行复审和评估，对出现重大问题的内部审计人员提出处理、惩罚建议，对存在重大问题的外部审计单位提出解聘的建议。

第四章 工作程序

第十一条 审计风控部负责做好审计委员会决策的前
期准备工作，并收集、提供有关审计方面的资料：

（一）公司相关财务报告；


（二）内外部审计机构的工作报告；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司对外披露信息情况；

（五）公司重大关联交易审计报告；

（六）其他相关事宜。

第十二条 审计委员会会议对审计风控部提供的报告
进行评议，并将相关书面决议材料或建议呈报董事会讨论，包括：

（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请或更换；

（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

（三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否符合相关法律法规的规定；

（四）对公司内财务部门、审计部门的工作评价；

（五）其他相关事宜。

第五章 议事规则

第十三条 审计委员会会议提案的提出，主要依据以
下……
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